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所属分类：会计考试
【◆参考答案◆】：C,D
【◆答案解析◆】：此题暂无解析
(2)【◆题库问题◆】：[多选] 关于《巴塞尔协议Ⅲ》严格资本要求方面说法正确的是（ ）。
A．强调普通股和留存收益在资本中的主导地位
B．规范普通股、一级资本和二级资本的计入标准
C．取消原用于抵偿市场风险的三级资本
D．未明确少数股东权益的扣减项
E．明确了商誉及其他无形资产的扣减项
A．强调普通股和留存收益在资本中的主导地位
B．规范普通股、一级资本和二级资本的计入标准
C．取消原用于抵偿市场风险的三级资本
D．未明确少数股东权益的扣减项
E．明确了商誉及其他无形资产的扣减项
【◆参考答案◆】：A,B,C,E
【◆答案解析◆】：《第三版巴塞尔协议》严格资本要求方面强调普通股和留存收益在资本中的主导地位；规范普通股、一级资本和二级资本的计入标准；取消原用于抵偿市场风险的三级资本；明确少数股东权益、商誉及其他无形资产的扣减项等。
(3)【◆题库问题◆】：[单选] 广义的依法收贷方式不包括（ ）。
A．处理变卖抵押物
B．催收
C．提前收回违约使用的贷款
D．强制执行
A．处理变卖抵押物
B．催收
C．提前收回违约使用的贷款
D．强制执行
【◆参考答案◆】：D
【◆答案解析◆】：全面理解依法收贷的含义应从广义和狭义两方面入手。其中，广义的依法收贷指银行按规定或约定，通过催收、扣收、处理变卖抵押物，提前收回违约使用的贷款，加罚利息等措施，以及通过仲裁、诉讼等途径依法收贷。
(4)【◆题库问题◆】：[多选] 替代债务的期限主要取决于（ ）。
A．经营周期
B．付款期缩短和财务不匹配原因
C．公司产生现金流的能力
D．利润率
E．周转率
A．经营周期
B．付款期缩短和财务不匹配原因
C．公司产生现金流的能力
D．利润率
E．周转率
【◆参考答案◆】：B,C
【◆答案解析◆】：替代债务的期限取决于付款期缩短和财务不匹配的原因，以及公司产生现金流的能力。为此．银行通常需要与公司管理层进行相关讨论。
(5)【◆题库问题◆】：[多选] 考查银行金融环境的主要视角是（ ）。
A．金融市场
B．金融工具
C．财政政策
D．货币政策
E．商务劳务市场
A．金融市场
B．金融工具
C．财政政策
D．货币政策
E．商务劳务市场
【◆参考答案◆】：A,B,D
【◆答案解析◆】：考查银行金融环境的主要视角包括金融市场、金融工具和货币政策。财政政策对宏观经济运行影响甚大，但就金融环境而言，并不构成对银行业务和银行管理的直接影响，故C选项错误。E选项也不是考查银行金融环境的主要视角。
(6)【◆题库问题◆】：[多选] 记账式国债的发行及流通渠道包括（ ）。
A．交易所
B．同业拆借市场
C．商业银行柜台市场
D．银行间债券市场
E．回购市场
A．交易所
B．同业拆借市场
C．商业银行柜台市场
D．银行间债券市场
E．回购市场
【◆参考答案◆】：A,C,D
【◆答案解析◆】：记账式国债有交易所、银行间债券市场、商业银行柜台市场三个发行及流通渠道。
(7)【◆题库问题◆】：[多选] 根据《外资银行管理条例》的规定，外资银行营业性机构包括（ ）。
A．外商独资银行
B．外国银行代表处
C．外国银行分行
D．外国投资银行
E．中外合资银行
A．外商独资银行
B．外国银行代表处
C．外国银行分行
D．外国投资银行
E．中外合资银行
【◆参考答案◆】：A,C,E
【◆答案解析◆】：外商独资银行、中外合资银行和外国银行分行统称为外资银行营业性机构。
(8)【◆题库问题◆】：[多选] 下列产品中属于证券类理财产品的有（ ）。
【◆参考答案◆】：A,B,D,E
【◆答案解析◆】：ABDE[解析]外汇不属于通常概念中的证券，因此外汇期权不属于证券类理财产品。
(9)【◆题库问题◆】：[单选] （ ）通过模拟风险损失分布厚尾部分,可以根据极端值的样本数据,在总体分布未知的情况下,得到一定臵信度的计算值作为操作风险资本要求。
A．损失分布法
B．内部衡量法
C．极值理论法
D．基本指标法
A．损失分布法
B．内部衡量法
C．极值理论法
D．基本指标法
【◆参考答案◆】：C
(10)【◆题库问题◆】：[单选] 下列不属于银行业监督管理机构对违反法律、行政法规以及国家有关银行业监督管理规定的 银行业金融机构工作人员采取的措施的是（ ）。
A．责令银行业金融机构直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员限期改正
B．责令银行业金融机构对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员给予纪律处分
C．银行业金融机构的行为尚不构成犯罪的，对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责 任人员给予警告，处5万元以上50万元以下罚款
D．取消直接负责的董事、高级管理人员一定期限直至终身的任职资格
A．责令银行业金融机构直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员限期改正
B．责令银行业金融机构对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员给予纪律处分
C．银行业金融机构的行为尚不构成犯罪的，对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责 任人员给予警告，处5万元以上50万元以下罚款
D．取消直接负责的董事、高级管理人员一定期限直至终身的任职资格
【◆参考答案◆】：A
【◆答案解析◆】：《银行业监督管理法》第四十七条规定，银行业金融机构违反法律、行政法规以及国家有关银行业监督管理规定的，银行业监督管理机构除依照本法第四十三条至第四十六条规定处罚外，还可以根据不同情形，采取下列措施：①责令银行业金融机构对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员给予纪律处分；②银行业金融机构的行为尚不构成犯罪的，对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员给予警告，处5万元以上50万元以下罚款；③取消直接负责的董事、高级管理人员一定期限直至终身的任职资格，禁止直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员一定期限直至终身从事银行业工作。故选A。
