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所属分类：会计考试
【◆参考答案◆】：B,C,D,E
(2)【◆题库问题◆】：[多选] 狭义的贷款主体包括（ ）。
A．贷款委托人
B．借款人
C．贷款人
D．贷款担保人
E．贷款保证人
A．贷款委托人
B．借款人
C．贷款人
D．贷款担保人
E．贷款保证人
【◆参考答案◆】：B,C
【◆答案解析◆】：贷款主体，即借款合同主体，是指借款人和贷款人。借款人是指从经营贷款业务的金融机构取得贷款的法人、其他经济组织、个体工商户和自然人。贷款人是指在中国境内依法设立的经营贷款业务的金融机构，不包括国家政策性银行、外资金融机构(含外资、中外合资、外国金融机构的分支机构等)。
【◆参考答案◆】：A,B,D
【◆答案解析◆】：同业拆借是银行及其他金融机构之间进行短期的资金借贷，拆入资金用来满足暂时临时性周转资金的不足。拆借利率随资金供求的变化而变化。
(4)【◆题库问题◆】：[多选] 贷款人出现下列情形将由中国人民银行责令改正；逾期不改正的，中国人民银行可以处以5000元以上1万元以下罚款（ ）。
A．没有公布所经营贷款的种类、期限、利率的
B．贷款人违反中国人民银行规定，对自营贷款或者特定贷款在计收利息之外收取其他任何费用的，或者对委托贷款在计收手续费之外收取其他任何费用的
C．未在在规定期限内答复借款人贷款申请的
D．没有中国人民银行批准，对自然人发放外币贷款的
E．贷款入违反规定代垫委托贷款资金的
A．没有公布所经营贷款的种类、期限、利率的
B．贷款人违反中国人民银行规定，对自营贷款或者特定贷款在计收利息之外收取其他任何费用的，或者对委托贷款在计收手续费之外收取其他任何费用的
C．未在在规定期限内答复借款人贷款申请的
D．没有中国人民银行批准，对自然人发放外币贷款的
E．贷款入违反规定代垫委托贷款资金的
【◆参考答案◆】：A,C
【◆答案解析◆】：贷款人有下列情形之一，由中国人民银行责令改正；逾期不改正的，中国人民银行可以处以5000元以上1万元以下罚款：(1)没有公布所经营贷款的种类、期限、利率的；(2)没有公开贷款条件和发放贷款时要审查的内容的；(3)没有在规定期限内答复借款人贷款申请的。
(5)【◆题库问题◆】：[多选] 下列属于风险转移的有（ ）。
A．不同信用等级的贷款人实行差别定价
B．备用信用证
C．商业银行参加存款保险
D．信用担保
E．利用远期利率协议规避未来利率波动风险
A．不同信用等级的贷款人实行差别定价
B．备用信用证
C．商业银行参加存款保险
D．信用担保
E．利用远期利率协议规避未来利率波动风险
【◆参考答案◆】：B,C,D,E
【◆答案解析◆】：A项是通过制度安排降低了风险，并没有对风险进行转移。
(6)【◆题库问题◆】：[多选] 各银行从业人员之间适宜的“交流合作”方式有（ ）。
A．一起复习讨论CCBP的公共基础考试的知识要点
B．共同参加国际会议
C．相互交流客户信息
D．一起参加同业联席会议
E．互送本行正在研发的产品信息
A．一起复习讨论CCBP的公共基础考试的知识要点
B．共同参加国际会议
C．相互交流客户信息
D．一起参加同业联席会议
E．互送本行正在研发的产品信息
【◆参考答案◆】：A,B,D
(7)【◆题库问题◆】：[多选] 下列属于呆账核销审查要点的是（ ）。
A．呆账核销理由是否合规
B．银行债券是否充分受偿
C．呆账数额是否正确
D．贷款责任人是否已经认定、追究
E．呆账是否还有收回可能性
A．呆账核销理由是否合规
B．银行债券是否充分受偿
C．呆账数额是否正确
D．贷款责任人是否已经认定、追究
E．呆账是否还有收回可能性
【◆参考答案◆】：A,B,C,D
【◆答案解析◆】：呆账核销审查要点主要有呆账核销理由是否合规，银行债券是否充分受偿，呆账数额是否正确，贷款责任人是否已经认定、追究。故ABCD符合题意。
(8)【◆题库问题◆】：[单选] 中国银行业协会的会员单位不包括（ ）。
A．国家开发银行
B．中央国债登记结算有限责任公司
C．北京银行
D．江苏省银行业协会
A．国家开发银行
B．中央国债登记结算有限责任公司
C．北京银行
D．江苏省银行业协会
【◆参考答案◆】：D
【◆答案解析◆】：《章程》规定，凡经中国人民银行批准成立的、具有独立法人资格的政策性银行、大型商业银行、中小商业银行、资产管理公司、中央国债登记结算有限责任公司、中国邮政储蓄银行、农村商业银行、农村合作银行、农村信用社联合社等，承认本章程，均可申请加入协会。各省（自治区、直辖市、计划单列市）银行业协会承认本章程，均可成为准会员单位。江苏省银行业协会为准会员单位，不是会员单位。
(9)【◆题库问题◆】：[多选] 公司治理是现代商业银行稳健经营的核心，完善的公司治理结构是商业银行有效防范和控制操作风险的前提。良好的公司治理目标是（ ）
A．完善议事和决策机构，建立议事规则和决策程序
B．明确董事会和董事、监事会和监事、高级管理层及其人员在组织管理中的责任
C．建立独立董事制度
D．建立外部监事制度
E．分散股权，发挥公众的监督作用
A．完善议事和决策机构，建立议事规则和决策程序
B．明确董事会和董事、监事会和监事、高级管理层及其人员在组织管理中的责任
C．建立独立董事制度
D．建立外部监事制度
E．分散股权，发挥公众的监督作用
【◆参考答案◆】：A,B,C,D
(10)【◆题库问题◆】：[多选] 结合投资理财产品销售文件应当说明的事项包括（ ）。
A．投资范围
B．产品期限
C．收益类型
D．各投资资产投资比例
E．投资资产种类
A．投资范围
B．产品期限
C．收益类型
D．各投资资产投资比例
E．投资资产种类
【◆参考答案◆】：A,D,E
【◆答案解析◆】：《商业银行理财产品销售管理办法》第20条规定，理财产品销售文件应当载明投资范围、投资资产种类和各投资资产种类的投资比例．并确保在理财产品存续期间按照销售文件约定比例合理浮动。市场发生重大变化导致投资比例暂时超出浮动区间且可能对客户预期收益产生重大影响的．应当及时向客户进行信息披露。商业银行根据市场情况调整投资范围、投资品种或投资比例。
