贷款人在发放贷款前应确认借款人满足合同约定的提款条件，并按照合同约定的方式对贷款资金的支付实施管理与控制，监督贷款资金按

(1)【◆题库问题◆】：[单选] 贷款人在发放贷款前应确认借款人满足合同约定的提款条件，并按照合同约定的方式对贷款资金的支付实施管理与控制，监督贷款资金按（）使用。
A．经营需求
B．单位财务规定
C．约定用途
D．行政许可

【◆参考答案◆】：C

(2)【◆题库问题◆】：[多选] 银行业监督管理机构依法可以采取的措施有（）
A．擅自设立银行业金融机构的予以取缔
B．银行业金融机构未经批准变更、终止的，可以责令限期改正，逾期不改正的可以责令停业整顿
C．银行业金融机构严重违反审慎经营规则，情节特别严重的，可以吊销其经营许可证
D．银行业金融机构违法违规行为构成犯罪的，依法追究刑事责任

【◆参考答案◆】：A, B, C, D

(3)【◆题库问题◆】：[判断题] 商业银行接受投资者委托以投资者的自有外汇进行境外理财投资的，其委托的金额不计入外汇局批准的投资购汇额度。（）
A．正确
B．错误

【◆参考答案◆】：正确

(4)【◆题库问题◆】：[单选] 贷款公司是独立的（），享有由投资形成的全部法人财产权，依法享有民事权利，并以全部法人财产独立承担民事责任。
A．企业
B．银行
C．企业法人
D．金额机构

【◆参考答案◆】：C

(5)【◆题库问题◆】：[问答题,论述题] 请结合工作实际，谈谈内部控制缺陷产生的主要原因。

【◆参考答案◆】：(1)公司治理机制不够完善。我国商业银行虽然按照国际惯例和现代企业制度的要求，设立了股东大会、董事会、监事会等机构，但在公司治理的有效性上仍然存在很大的缺陷。如股权结构不合理、激励机制不足以及缺乏有效的约束监管机制等。(2)忽视内部控制模式的建设。目前主要采用目标控制的方法，过多地强调结果的控制模式，忽视了内部控制环境和过程的规范化建设，最终必然会导致长期控制目标的失效。(3)缺乏有效的风险管理控制机制。一是缺乏一支强有力的风险管理队伍，使得我国商业银行对风险评估只能进行定性和人为可调整的管理方法。二是缺乏必要的风险评估手段。三是计算机风险控制能力较差。(4)缺乏有效的内部控制标准和规范的评价控制程序。由于对内部控制的成效无法进行反馈和评价，并根据评价结果采取相应的策略，内控系统不能得到持续改进。(5)内部审计效力不足。内审缺乏计划性，审计周期和频率不合理、内审人员责任心不强，奖惩机制不够明显，最终导致内审的效力不足。

(6)【◆题库问题◆】：[单选] 根据《项目融资业务指引》，贷款人应根据（）确定贷款期限。
A．项目建设期；
B．项目经营期；
C．投资回收期；
D．借款人要求。

【◆参考答案◆】：C

(7)【◆题库问题◆】：[单选] 《个人贷款管理暂行办法》规定，贷款风险评价应以分析()为基础，采取定量和定性分析方法，全面、动态地进行贷款审查和风险评估。
A．借款人经营情况
B．借款人借款用途
C．借款人现金收入
D．借款人征信情况

【◆参考答案◆】：C

(8)【◆题库问题◆】：[多选] 存单在法律意义上是表明存款人与金融机构间存在存款合同关系的凭证，其效力认定的要件有：（）
A．形式要件
B．内容要件
C．实质要件
D．法律要件

【◆参考答案◆】：A, C

(9)【◆题库问题◆】：[单选] 根据《贷款风险分类指引》规定，以下哪种说法是错误的（）。
A．商业银行高级管理层要对贷款分类制度的执行、贷款分类的结果承担责任
B．如果影响借款人财务状况或贷款偿还因素发生重大变化，应及时调整对贷款的分类
C．对不良贷款应严密监控，加大分析和分类的频率，根据贷款的风险状况采取相应的管理措施
D．商业银行应至少每半年对全部贷款进行一次分类

【◆参考答案◆】：D

(10)【◆题库问题◆】：[单选] 金融企业一般应采取下列哪种记账方法（）。
A．借贷记账法
B．收付记账法
C．单式记账法
D．成本核算法

【◆参考答案◆】：A